ועדת הכספים אישרה אתמול להעביר לקריאה שנייה ושלישית הצעת חוק ממשלתית הכוללת תיקונים משלימים לתיקון מס’ 3 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 (להלן – התיקון) שאושר בכנסת בחודש ינואר 2008. בהתאם להצעת החוק, עמיתים בני 60 ומעלה שלא היו מודעים לתיקון מס’ 3 והפקידו כספים לקופות גמל החל מינואר 2008, יוכלו למשוך כספים אלו.
כזכור, התיקון קבע כי כספים המופקדים למכשירי חיסכון פנסיוני החל משנת 2008 ייועדו לקבלת קצבה. עד לתיקון ניתן היה להפקיד כספים לקופת גמל לתגמולים ולמשכם בסכום חד פעמי. עמיתים בני 60 ומעלה היו יכולים למשוך כספים שהופקדו, לאחר 5 שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקופה.
חלק מציבור החוסכים בגיל 60 ומעלה, שלא היה מודע לתיקון לחוק, המשיך להפקיד כספים לקופות הגמל בציפייה שיוכל למשוך אותם לאחר פרק זמן מסוים. אולם, כאמור, הכספים יועדו לקצבה בעקבות התיקון. הכספים שהופקדו היו בדרך כלל פטורים ממס, כך שלמעשה אותם חוסכים הפכו את הכספים לקצבתיים וחייבים במס, מבלי להיות מודעים לכך. לפיכך, ולאחר דיון בוועדת המשנה לענייני פנסיה של ועדת כספים, הציע משרד האוצר לקבוע הוראת שעה לפיה עמיתים שהיו בני 60 ומעלה במועד חקיקתו של התיקון והפקידו כספים לקופות גמל לא משלמות לקצבה לאחר שנת 2007, יוכלו לבקש להחזיר את הכספים, בכפוף לתשלום מס רווחי הון על הכספים. בנוסף, על פי הוראת השעה, ניתן למשוך גם כספי פיצויים שהועברו מקופת גמל אישית לפיצויים לקופת גמל לא משלמת לקצבה וכספי מוטבים של עמית שנפטר שהשאירו את הכספים בקופת הגמל, שני מקרים של כספים שהפכו אף הם לקצבתיים בעקבות התיקון. את כל המשיכות, על פי הוראת השעה, ניתן לעשות עד תום שנת 2011.