חברת כלל עסקי ביטוח מפרסמת הבוקר דוחות כספיים לתשעת החודשים הראשונים ולרבעון השלישי של שנת 2017. להלן עיקרי הדוח: בגין הירידה המתמשכת בריבית חסרת סיכון לזמן ארוך, החברה הפרישה ברבעון השלישי של 2017 סך של 402 מיליוני ש"ח לפני מס (סך של כ-335 מיליוני ש"ח בביטוח חיים וסך של כ-67 מיליוני ש"ח בגין ביטוח כללי). כתוצאה מההפרשה המאסיבית הנ"ל שבוצעה, החברה מדווחת ברבעון ה-3 של 2017 על הפסד כולל לאחר מס בסך של כ-23 מיליוני ש"ח.
בנטרול ההפרשות לסביבת הריבית הנמוכה החברה היתה מדווחת ברבעון ה-3 של 2017 על רווח כולל לאחר מס של כ-239 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל לאחר מס של כ-91 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד.
הרווח הכולל לאחר מס בתשעת החודשים הראשונים של שנת 2017 עומד על כ- 182 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל של כ- 356 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
בנטרול ההפרשות לסביבת הריבית הנמוכה החברה היתה מדווחת בתשעת החודשים הראשונים של שנת 2017 על רווח כולל לאחר מס של כ-406 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל לאחר מס של כ-165 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
סך ההכנסות מפרמיות שהורווחו ברוטו ודמי גמולים שנתקבלו מעסקי פנסיה וגמל בתשעת החודשים הראשונים של 2017 עומד על סך של כ 12,732 מיליוני ש"ח לעומת כ- 11,887 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול של כ- 7%.
היקף הנכסים המנוהלים בקבוצה הסתכם ב- 30.9.2017 בכ- 186 מיליארדי ש"ח לעומת כ- 177 מיליארדי ש"ח ב-31.12.2016, גידול של כ- 5%.
סך ההון המיוחס לבעלי המניות של החברה נכון לתאריך 30.9.2017 מסתכם בכ- 4,858 מיליוני ש"ח לעומת כ- 4,674 מיליוני ש"ח ב- 31.12.2016, גידול של כ- 4%.
איזי כהן, מנכ"ל כלל החזקות: "למרות ההשלכות המשמעותיות של סביבת הריבית הנמוכה המשפיעים על התוצאות המדווחות, החברה מצליחה לקזז את השפעות אלו וזאת באמצעות רווחי חיתום והגדלה בדמי הניהול המשתנים, כתוצאה מפעילות שוק ההון בתשעת החודשים האחרונים. ככל שסביבת הריבית תעלה, התוצאות המדווחות של החברה תשתפרנה בהתאם".
דני נוה, יו"ר כלל החזקות: "התוצאות העסקיות מושפעות בעיקר מהשפעות סביבת הריבית מצד אחד ומהעלייה ברווחי ההשקעה מהצד האחר, במיוחד בדמי הניהול המשתנים בפוליסות המשתתפות ברווחים".
עיקרי האירועים בתקופת הדו"ח: התשואה הריאלית, דמי הניהול שנגבו והמרווח הפיננסי התשואה הריאלית ברוטו בפוליסות המשתתפות בתקופה הדו"ח, הסתכמו לכ-5.65% בהשוואה לתשואה של כ-0.89% בתקופה מקבילה. עקב כך, רשמה החברה הכנסות מדמי ניהול משתנים בביטוח חיים של כ-240 מיליוני ש"ח בתקופה המדווחת, בהשוואה לגבייה של כ-20 מיליוני ש"ח דמי ניהול בתקופה מקבילה.
סך המרווח הפיננסי בביטוח חיים הסתכם לכ-703 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-423 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה. ברבעון עמדה התשואה הריאלית המושגת על כ-2.82% בהשוואה לכ-1.32% ברבעון מקביל, ודמי הניהול שנגבו הסתכמו לכ-127 מיליוני ש"ח מול גבייה של כ-20 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל אשתקד. ברבעון זה, סך המרווח הפיננסי בביטוח חיים הסתכם לכ-332 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-126 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד.
עדכונים שביצע האקטואר הביאו להגדלת העתודות בתקופה וברבעון, מול שחרור עתודות ברבעון המקביל סביבת ריבית נמוכה וירידה בעקום הריבית משפיעה על התאמת ריבית ההיוון המשמשת בחישוב היקף ההתחייבויות הביטוחיות, ונאותות העתודות (LAT). בתקופת הדו"ח עדכן אקטואר החברה את שיעורי הריבית על הנכסים החופשיים המשמשים להשלמה לעתודות לקיצבה ולגמלאות בתשלום, עדכן את שיעור פקטור ה-K וכן עדכן את נאותות העתודות. עקב פעולות אלו בתקופת הדו״ח גדלו העתודות בגין חוזי ביטוח חיים בסך של כ-250 מיליוני ש"ח (כ-162 מיליוני ש"ח לאחר מס), מול הגדלה בביטוח חיים, סיעוד ובריאות וביטוח כללי בסך של כ-686 מיליוני ש"ח (כ-440 מיליוני ש"ח לאחר מס) בתקופה המקבילה. בתקופת הרבעון השלישי גדלו העתודות בכ-335 מיליוני ש"ח (כ-218 מיליוני ש"ח לאחר מס) לעומת שחרור עתודות בהיקף כ-153 מיליוני ש"ח (כ-98 מיליוני ש"ח לאחר מס) ברבעון מקביל אשתקד.
יצוין כי לכלל ביטוח יתרת הפרשה בגין בחינת נאותות העתודות LAT בביטוח חיים ליום 30 בספטמבר 2017, בסך של כ-313 מיליוני ש"ח. לאחר תאריך הדו"ח חלה ירידה נוספת בעקום הריבית חסרת סיכון. בשלב זה לא ניתן להעריך את השלכות תשואות שווקי ההון וירידת עקום הריבית חסרת הסיכון על תוצאות שנת 2017.
השפעת המלצות וינוגרד על ענפי רכב חובה וחבויות במסגרת תיקון שיעור הריבית המשמשת לצורך היוון קיצבה שנתית ע"פ המלצות וינוגרד, החברה אמדה את ההשפעה האפשרית הכוללת בגין האמור, ובהתאם הגדילה את ההתחייבויות הביטוחיות, בענפי רכב חובה וחבויות בסך של כ-96 מיליוני ש״ח בשייר (כ-62 מיליוני ש"ח לאחר מס), לעומת הגדלה בסך 126 מיליוני ש"ח בשייר (81 מיליוני ש"ח לאחר מס) בתקופה מקבילה. ברבעון השלישי 2017 בוצעה הגדלה בסך 67 מיליוני ש"ח (44 לאחר מס), מול כ-4 מיליוני ש"ח (3 מיליוני ש"ח לאחר מס) ברבעון המקביל אשתקד.
הפרשות מיוחדות: טיוב זכויות עמיתים - החברה עודכנה את ההתחייבויות הביטוחיות בתקופת הדוח בגין טיוב זכויות עמיתים בביטוח חיים בסך של כ-61 מיליוני ש"ח (כ-40 מיליוני ש"ח לאחר מס) זאת לעומת כ-63 מיליוני ש"ח לפני מס בביטוח חיים (כ-40 מיליוני ש"ח לאחר מס) וכ-7 מיליוני ש"ח (5 מיליוני ש"ח לאחר מס) בגין טיוב זכויות עמיתים בפנסיה וגמל בתקופה המקבילה. כמו כן בוצעה בתקופה המקבילה הפרשה בסך של כ-33 מיליוני ש"ח (22 מיליוני ש"ח לאחר מס) בגין ביטול פיגורי פרמיה בגין פוליסות ביטוח חיים. ברבעון השלישי עדכנה הקבוצה את ההתחייבויות הביטוחיות בגין זכויות עמיתים בסך של כ-41 מיליוני ש"ח (כ-27 מיליוני ש"ח לאחר מס), זאת ללא השפעה בתקופה המקבילה אשתקד.
תוכנית פרישה מרצון במסגרת הסכם קיבוצי שנחתם בין החברה לוועד העובדים, הציעה החברה תוכנית פרישה מרצון, בגינה רשמה ברבעון השלישי הוצאה חד פעמית בסך של כ-23 מיליוני ש"ח (כ-15 מיליוני ש"ח לאחר מס).
ירידת ערך בגמל שיעור דמי הניהול במגזר הגמל נמצאים בירידה מתמשכת עקב התחרות בתחום. כפועל יוצא, בחנה ביום 30 ביוני 2017 החברה את הצורך ברישום הפרשה לירידת ערך באמצעות הערכת שווי של מעריך חיצוני והכירה בתקופת הדו"ח בירידת ערך מוניטין במגזר הגמל בסך של 81 מיליוני ש"ח (53 מיליוני ש"ח לאחר מס).
נכון ליום 30.09.2017 מוערך נכס המוניטין בגין פעילות הגמל בסך של כ-266 מיליוני ש"ח. ליום 30 בספטמבר 2017 לא התקיימו סממנים המצביעים על הצורך בבחינת ירידת ערך של המוניטין.
עדכון שיעור היוון עבור גמלאות בתשלום ברבעון השני מצאה החברה כי נדרש תיקון לשיוך התחייבויותיה למבוטחים מקבלי הגמלה, לקרנות אג"ח חץ שונות הנושאות תשואה מובטחת ובהתאם פנתה לרשות שוק ההון לצורך ביצוע הקצאה בפועל של אג"ח חץ מהסדרות הרלבנטיות, בהתאם לתיקון האמור. הקצאת אגרות חוב בהתאם לשיוך מחדש כאמור, אשר להערכת החברה צפוי כי תתרחש, צפויה להקנות לכלל ביטוח בעתיד זכות לקבלת ריבית גבוהה יותר, בגין ההתחייבויות למבוטחים מקבלי גמלה. כפועל יוצא, ברבעון השני עדכנה החברה את שיעור ריבית ההיוון, המשמש להיוון ההתחייבויות בגין גמלאות בתשלום, בהתחשב בשיעור התשואה המוערכת על תמהיל הנכסים הצפוי בעתיד (הכפוף להקצאה בפועל של אג"ח ח"ץ הנושאות תשואה מובטחת ואשר מונפקות ע"י מדינת ישראל). כתוצאה מכך קטנו עתודות הביטוח בסך של 88 מיליוני ש"ח (מתוכם כ-22 מיליוני ש"ח בגין הקטנת עתודה לבחינת נאותות העתודות LAT), ובהתאמה חל גידול ברווח לאחר מס של כ-57 מיליוני ש"ח.
בנטרול השפעות מיוחדות, גידול ברווח הכולל לתקופה ולרבעון של 105% ו-260%: הרווח הכולל לאחר מס לבעלי מניות החברה בתקופת הדוח הסתכם לכ-182 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל של כ-356 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בנטרול ההשפעות המיוחדות כאמור, הסתכם הרווח הכולל לתקופה לסך של כ-467 מיליוני ש"ח, לעומת רווח כולל של כ-228 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה. ברבעון השלישי 2017, הסתכם ההפסד הכולל לאחר מס לכ-23 מיליוני ש"ח, בהשוואה לרווח של כ-186 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. בנטרול השפעות מיוחדות אלו, הסתכם הרווח ברבעון לכ-280 מיליוני ש"ח, בהשוואה לרווח כולל של כ-77 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד.
עיקרי התוצאות: פרמיות וגמולים - הפרמיות שהורווחו ברוטו בתקופת הדוח הסתכמו לסך של כ-7,306 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-6,791 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בביטוח חיים נרשם גידול של כ-502 מיליוני ש"ח בעיקר מגידול במכירות חדשות של מוצרי פרט ומנהלים, והגדלת הפקדות פנסיוניות בהתאם לצו ההרחבה. בנוסף, בביטוח בריאות נרשם גידול של כ-63 מיליוני ש"ח בעיקר כתוצאה מהגברת מכירות מוצרי פרט. מנגד, בביטוח כללי נרשמה ירידה בסך של כ-50 מיליוני ש"ח בעיקר מאי חידוש עסקת תאונות אישיות תלמידים. דמי גמולים מפנסיה וגמל הסתכמו בתשעת החודשים הראשונים של 2017 בכ-5,426 מיליוני ש"ח לעומת כ-5,096 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
ברבעון השלישי הסתכמו הפרמיות שהורווחו ברוטו לכ-2,417 מיליוני ש"ח, בהשוואה לכ-2,352 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. בפרמיות ביטוח חיים נרשם גידול של כ-50 מיליוני ש"ח, בפרמיות ביטוח בריאות נרשם גידול של כ-8 מיליוני ש"ח מהסיבות שתוארו לעיל, ובביטוח כללי נרשם גידול של כ-6 מיליוני ש"ח ברבעון השלישי. דמי גמולים מפנסיה וגמל הסתכמו ברבעון השלישי 2017 לכ-1,852 מיליוני ש"ח, בהשוואה לכ-1,821 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד.
הוצאות הנה"כ, מימון ורווח כולל לאחר מס: הוצאות הנהלה וכלליות אחרות הסתכמו בתקופת הדוח לכ־629 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ־570 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. עיקר הגידול בתקופת הדוח, נובע מגידול בהוצאות המיכון בין היתר בגין שיפורים והרחבות שהחברה מבצעת באופן מתמיד במערכת המיכון בתחום חיסכון ארוך טווח, הסכם קיבוצי חדש וגידול הוצאות שכר בהשוואה לתקופה מקבילה. בתקופת הרבעון הסתכמו הוצאות הנהלה וכלליות לכ-223 מיליוני ש"ח, בהשוואה לכ-189 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל, גידול שנבע מהסיבות שתוארו לעיל.
הוצאות מימון שאינן מוקצות למגזרים הסתכמו בתקופת הדוח בסך של כ־94 מיליוני ש"ח לעומת כ־115 מיליוני ש״ח בתקופה מקבילה אשתקד. הקיטון נובע בעיקר מעלות החלפת כתבי התחייבות נדחים בסך של כ־17 מיליוני ש״ח בתקופה המקבילה. בתקופת הרבעון הסתכמו הוצאות מימון שאינן מוקצות לכ-25 מיליוני ש"ח, בהשוואה לכ-36 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל, קיטון שנבע מירידה במדד של כ-0.5% ברבעון המדווח, בהשוואה לעליה של כ-0.4% בתקופה מקבילה.
הרווח הכולל לאחר מס לבעלי מניות החברה בתקופת הדוח הסתכם לכ-182 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל של כ-356 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בנטרול ההשפעות המיוחדות כאמור, הסתכם הרווח הכולל לתקופה לכ-467 מיליוני ש"ח, לעומת רווח כולל של 228 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה. הגידול נובע בעיקר מגידול בהכנסות מהשקעות ומגביית דמי ניהול משתנים בהשוואה לתקופה המקבילה. ברבעון השלישי 2017, הסתכם ההפסד הכולל לאחר מס לכ-23 מיליוני ש"ח, בהשוואה לרווח של כ-186 מיליוני ש"ח, בעיקר עקב ההשפעות שתוארו לעיל. בנטרול השפעות מיוחדות אלו, הסתכם הרווח הכולל ברבעון השלישי 2017 לכ-280 מיליוני ש"ח, בהשוואה לרווח כולל של כ-77 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד. הגידול ברבעון המדווח נובע בעיקרו מגידול בהכנסות מהשקעות ובגביית דמי ניהול משתנים, בהשוואה לרבעון המקביל.
חא"ט: הפרמיות שהורווחו ברוטו בתקופת הדו״ח הסתכמו לכ-4,188 מיליוני ש"ח לעומת כ-3,686 מיליוני ש"ח אשתקד. הגידול נובע בעיקרו מגידול במכירות חדשות של מוצרי פרט ומנהלים ומהגדלת הפקדות בהתאם לצו ההרחבה להגדלת שיעורי הפקדות פנסיוניות. הרווח הכולל הסתכם לכ-147 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל בסך של כ-589 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה. המעבר לרווח בתקופת הדוח נובע בעיקר מחיזוק עתודות הביטוח בסך של כ-250 מיליוני ש״ח לעומת חיזוק עתודות בסך של כ-504 מיליוני ש״ח בתקופה המקבילה, מהסיבות שתוארו לעיל. בנוסף, וכאמור לעיל, החברה ביצעה הקטנה של עתודות הביטוח בסך 88 מיליוני ש"ח בגין שיוך השקעות לקרנות ח"ץ, אשר הביאו לגידול בהתאמה ברווח לאחר מס בסך 57 מיליוני ש"ח, וכן עדכנה התחייבויות ביטוחיות בגין זכויות עמיתים בסך כ-61 מיליוני ש"ח, לעומת 63 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה.
בנטרול ההשפעות כאמור, הסתכם הרווח לפני מס לכ-370 מיליוני ש"ח בהשוואה להפסד כולל של כ-22 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה. בתקופת הדוח חל גידול בהכנסות מהשקעות בהשוואה לתקופה המקבילה אשתקד, אשר הביאו לגידול במרווח הפיננסי מהשקעות בתיק הנוסטרו ולגביית דמי ניהול משתנים בסך של כ-240 מיליוני ש"ח, לעומת גבייה של כ-20 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה. סך המרווח הפיננסי בביטוח חיים הסתכם לכ-703 מיליוני ש"ח לעומת כ-423 מיליוני ש"ח בתקופהה מקבילה. בתקופת הדוח שיעור הפדיונות של פוליסות ביטוח החיים מעתודה ממוצעת לתקופה במונחים שנתיים, הסתכם בשיעור של כ-2.9% (מול שיעור של כ-2.7% בתקופה המקבילה אשתקד).
ברבעון השלישי הפרמיות שהורווחו ברוטו הסתכמו לכ-1,328 מיליוני ש"ח לעומת כ-1,278 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול הנובע מהסיבות שתוארו לעיל. ההפסד הכולל הסתכם לסך של כ-145 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל בסך של כ-115 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד. המעבר להפסד נובע בעיקר מגידול העתודות הביטוח בסך של כ-335 מיליוני ש"ח, זאת לעומת שחרור עתודות בסך של כ-101 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. בנטרול השפעות נוספות (עדכון התחייבויות ביטוחיות בגין זכויות עמיתים בסך של כ-41 מיליוני ש"ח) הסתכם הרווח הכולל ברבעון השלישי 2017 לכ-231 מיליוני ש"ח בהשוואה לרווח כולל בסך כ-14 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. דמי ניהול משתנים הסתכמו לכ-127 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-20 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. המרווח הפיננסי בביטוח חיים הסתכם לכ-332 מיליוני ש"ח לעומת כ-126 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל. שיעור פדיונות של פוליסות ביטוח חיים מעתודה ממוצעת לתקופה במונחים שנתיים, הסתכם לכ-3.2% (כ-2.8% ברבעון מקביל).
ביטוח חיים: פנסיה הכנסות מדמי ניהול בפנסיה הסתכמו לכ-208 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-205 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה.
הרווח הכולל בתקופת הדוח הסתכם בסך של כ-6 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל בסך של כ-31 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הקיטון ברווח נובע בעיקר מגידול בהוצאות, בעיקר הוצאות מיכון, לרבות פחת, על מנת לעמוד בדרישות הרגולציה, וכן גידול בהוצאות לאור עדכונים במודל הקצאת עלויות הנה"כ. ההכנסות מדמי ניהול ברבעון השלישי הסתכמו לכ-70 מיליוני ש"ח, מול 71 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. הרווח הכולל לתקופת הרבעון הסתכם לכ-1 מיליוני ש"ח לעומת סך כ-13 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, מהסיבות שתוארו לעיל.
גמל הכנסות מדמי ניהול הסתכמו לכ-138 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-147 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה. ההפסד הכולל בתקופת הדוח הסתכם לסך של כ-74 מיליוני ש"ח לעומת רווח בסך של כ-30 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. המעבר להפסד נובע בעיקר מירידת ערך מוניטין שנרשמה ברבעון השני בסך כ-81 מיליוני ש"ח, כאמור, ועדכון הפרשות בגין תביעות בסך 15 מיליוני ש"ח. בנטרול ההפרשות האמורות, הסתכם הרווח לתקופה לכ-22 מיליוני ש"ח בהשוואה לרווח של כ-30 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה, קיטון הנובע מירידה מתמשכת בדמי הניהול עקב תנאי תחרות, כמו גם גידול בהוצאות.
בתקופת הדו"ח נרשמה ירידה של כ-3% בהיקף הנכסים המנוהלים עבור עמיתי קופ"ג, בהיקף של כ-940 מיליוני ש"ח, בהשוואה ליום 31.12.2016. ברבעון שלישי דיווחה החברה על הכנסות של כ-49 מיליוני ש"ח, בדומה לרבעון מקביל. הרווח הכולל הסתכם לכ-9 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-12מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד, כתוצאה מגידול בהוצאות.
ביטוח בריאות הפרמיות שהורווחו ברוטו הסתכמו בסך של כ-1,415 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-1,352 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה אשתקד, גידול הנובע בעיקר מגידול בעסקי הפרט. הרווח הכולל לפני מס הסתכם לכ-104 מיליוני ש"ח לעומת הפסד של כ-39 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
המעבר לרווח נובע מבדיקת נאותות העתודות, אשר הביאה בתקופה המקבילה לגידול העתודה בסך של כ-180 מיליוני ש"ח, זאת ללא השפעה בתקופה המדווחת. בנטרול הפרשה זו הרווח הכולל לפני מס הסתכם בסך של כ-104 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל בסך של כ- 141 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה, קיטון הנובע בעיקר מהתפתחות שלילית בתביעות בענף סיעוד ברבעון הראשון, וכן גידול העתודה עקב עדכון אומדנים בגין שינוי בשיעור הביטולים ותחלואה.
לתקופה של שלושה חודשים הפרמיות שהורווחו ברוטו הסתכמו לסך של כ-504 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-496 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, בעיקר מגידול בעסקי פרט, כאמור.
הרווח הכולל הסתכם לכ-64 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-130 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד. הקיטון ברווח נובע בעיקר מבדיקת נאותות העתודות (LAT) אשר הביאה לשחרור עתודה בסך של כ-52 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל, זאת ללא השפעה ברבעון המדווח. בנטרול הפרשה זו הרווח הכולל לפני מס הסתכם בסך של כ-64 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל בסך של כ-78 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
ביטוח כללי הפרמיות ברוטו לתקופת הדו"ח הסתכמו ל-1,797 מיליוני ש"ח, לעומת כ-1,717 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה אשתקד, גידול של כ-80 מיליוני ש"ח. לאחר ביצוע הליך טיוב עסקי שהביא לצמצום בפרמיות בשנים האחרונות, נרשם בתקופה המדווחת גידול שנבע בעיקרו מגידול בעסקי פרט בענפי רכב חובה ורכוש, כחלק מאסטרטגית החברה. הרווח הכולל לפני מס הסתכם לכ-10 מיליוני ש"ח לעומת רווח בסך של כ-19 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בתקופת הדוח בוצעה הפרשה בגין השלכות אפשריות של תיקון לתקנות ההיוון לאור המלצת ועדת וינוגרד בסך של כ-96 מיליוני ש"ח, מול הפרשה של כ-126 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בנטרול הפרשה זו מסתכם הרווח הכולל לפני מס לתקופת הדו"ח לכ-106 מיליוני ש"ח, בהשוואה לכ-145 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה.
הקיטון נובע בעיקרו מהרעה ברכב חובה, עקב הרעה נצפית בתביעה הממוצעת אשר קיבלה ביטוי במודל האקטוארי, זאת לעומת שיפור במודל ושחרור עתודות בהתאם, בתקופה מקבילה אשתקד. מנגד, חל שיפור בתוצאות החיתומיות של ענפי אש ורכוש, וענף רכב רכוש בעסקי הפרט, וכן מענף תאונות אישיות תלמידים, בגינו נרשם הפסד בתקופה המקבילה. זאת ועוד, בתקופת הדוח חל גידול בהכנסות מהשקעות העודפות על ההכנסות הנדרשות לכיסוי הגידול בהתחייבויות הביטוחיות, בהשוואה לתקופה מקבילה. בנטרול ההפרשות כאמור לעיל, ה- Loss ratio בשייר גדל בתקופת הדוח לשיעור של 70% משיעור של 65% בתקופה המקבילה אשתקד. ה-Combined ratio בשייר גדל לשיעור של 100% משיעור של 96%.
ברבעון השלישי הסתכמו הפרמיות ברוטו לסך של כ-544 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ-509 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל. הרווח הכולל לפני מס הינו בסך של כ-6 מיליוני ש"ח לעומת הפסד בסך של כ-3 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל. בתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה בתאריך הדוח נרשם עדכון להפרשה בגין השלכות אפשריות של תיקון לתקנות ההיוון לאור המלצת ועדת וינוגרד בסך של כ-67 מיליוני ש"ח, לעומת כ-4 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל אשתקד. בנטרול ההפרשה כאמור, בתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה בתאריך הדוח נרשם רווח בסך של כ-73 מיליוני ש"ח, לעומת רווח בסך של כ-1 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול הנובע משיפור בתוצאות ענף רכב חובה וחבויות, בהשוואה לתקופה מקבילה. בנטרול ההפרשה בגין ועדת וינוגרד כאמור לעיל, ה-Loss ratio בשייר הרבעון ירד לשיעור של 58% משיעור של 74%. ה- Combined ratio בשייר ירד בתקופה זו לשיעור של 91% משיעור של 107%.
רכב רכוש הפרמיות ברוטו הסתכמו לכ-572 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-491 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הגידול נובע בעיקר מגידול בעסקי הפרט כחלק מאסטרטגיית החברה. רווח כולל הסתכם לכ-23 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-10 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה, שינוי הנובע בעיקרו משיפור חיתומי בעסקי הפרט ויציאה מעסקים הפסדיים כחלק מאסטרטגית החברה בשנים האחרונות. ה-Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 69% משיעור של 71% בתקופה המקבילה אשתקד (ה- Combined ratio בשייר ירד בתקופת הדוח לשיעור של 97% משיעור של 100%). ברבעון השלישי, הפרמיות ברוטו הסתכמו לכ-171 מיליוני ש"ח לעומת כ-146 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול הנובע מגידול בעסקי הפרט כחלק מאסטרטגית החברה. רווח כולל הסתכם לכ-11 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-14 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה. ה-Loss ratio בשייר גדל לשיעור של 66% משיעור של 64% (ה- Combined ratio בשייר גדל בתקופה זו לשיעור של 95% משיעור של 93%).
רכב חובה הפרמיות ברוטו לתקופה הסתכמו בסך של כ-377 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-346 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הגידול בפרמיות ברוטו נובע בעיקר מגידול בעסקי פרט. ההפסד הכולל הסתכם לכ-35 מיליוני ש"ח לעומת רווח בסך של כ-75 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, בה נרשמה הפרשה לאור השלכות אפשריות של תיקון לתקנות ההיוון בגין המלצת ועדת וינוגרד בסך של כ-76 מיליוני ש"ח, לעומת כ-59 מיליוני ש"ח בתקופה המדווחת. בנטרול ההפרשות, ההפסד בתקופת הדוח הסתכם לכ-24 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-151 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, קיטון הנובע בעיקר מכך שנצפית הרעה בתביעה הממוצעת אשר קיבלה ביטוי במודל האקטוארי, לעומת שיפור במודל האקטוארי ושחרור עתודות בתקופה המקבילה אשתקד.
בנטרול ההפרשות לעיל, ה-Loss ratio בשייר עלה לשיעור של 92% משיעור של 48% בתקופה המקבילה (ה- Combined ratio בשייר עלה בתקופת הדוח לשיעור של 109% משיעור של 67%).
בתקופת הרבעון השלישי, הפרמיות ברוטו הסתכמו לסך של כ-111 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ- 108 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הרווח הכולל הסתכם בסך של כ-2 מיליוני ש"ח לעומת רווח של כ-1 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל. בתקופת הרבעון נרשם עדכון להפרשה בגין השלכות אפשריות של תיקון לתקנות ההיוון לאור המלצת וינוגרד בסך 43 מיליוני ש"ח לעומת כ-1 מיליוני ש"ח בתקופה מקבילה. בנטרול ההפרשות, נרשם רווח ברבעון של כ-44 מיליוני ש"ח, בהשוואה לרווח של כ-2 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל, גידול הנובע משיפור בתוצאות החיתומיות וגידול בהשקעות ביחס לתקופה מקבילה. ה-Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 48% משיעור של 92% (ה- Combined ratio בשייר ירד בתקופה זו לשיעור של 67% משיעור של 112%).
ענפי רכוש ואחרים הפרמיות ברוטו הסתכמו בסך של כ-502 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-559 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הקיטון בפרמיות בסך של כ-57 מיליוני ש"ח נובע בעיקרו מהפרשי עיתוי בשל פוליסות ארוכות טווח ומאי חידוש עסקת תאונות אישיות תלמידים. הרווח הכולל הסתכם לסך של כ-26 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל בסך של כ-8 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
המעבר מהפסד לרווח נובע בעיקר משיפור ברווחיות החיתומית בענפי אש ורכוש כתוצאה מטיוב עסקי ומאי חידוש ענף תאונות אישיות תלמידים בגינו נרשם הפסד בתקופה המקבילה אשתקד.
ה-Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 41% משיעור של 60% בתקופה המקבילה אשתקד (ה- Combined ratio בשייר ירד בתקופת הדוח לשיעור של 93% משיעור של 107%). לתקופה של שלושה חודשים, הפרמיות ברוטו הסתכמו בסך של כ-164 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ-163 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הרווח הכולל הסתכם בסך של כ-6 מיליוני ש"ח לעומת רווח כולל בסך של כ-12 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עקב התפתחות שלילית בתביעות ביחס לרבעון מקביל. ה-Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 40% משיעור של 41% (ה- Combined ratio בשייר גדל בתקופת זו לשיעור של 99% משיעור של 90%).
ענפי חבויות אחרים הפרמיות ברוטו הסתכמו בסך של כ-262 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-241 מיליוני ש״ח בתקופה המקבילה אשתקד. ההפסד הכולל בתקופת הדוח הסתכם בסך של כ-31 מיליוני ש"ח לעומת הפסד בסך של כ-80 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, בה נרשמה הפרשה לאור השלכות אפשריות של תיקון לתקנות ההיוון בגין המלצת ועדת וינוגרד בסך של כ-50 מיליוני ש"ח, מול כ 37 מיליוני ש"ח בתקופה המדווחת. בנטרול ההפרשות, הרווח לתקופה מסתכם לכ-5 מיליוני ש"ח לעומת הפסד בסך של כ-30 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הגידול ברווח נובע מהרעה חיתומית אשר קיבלה ביטוי במודל האקטוארי בתקופה המקבילה, וכן מגידול בהכנסות מהשקעות בתקופה המדווחת. בנטרול ההפרשות כאמור לעיל, ה-Loss ratio בשייר ירד בתקופת הדוח משיעור של 94% בתקופה המקבילה לכ-75%. ה-Combined ratio בשייר ירד בתקופת הדוח לשיעור של 117% משיעור של 137%.
ברבעון שלישי הפרמיות ברוטו הסתכמו בסך של כ-71 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ-66 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. ההפסד הכולל בתקופה של שלושה חודשים הסתכם בסך של כ-23 מיליוני ש"ח לעומת הפסד של כ-35 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הפרשה בגין השלכות המלצת וועדת וינוגרד הסתכמו לכ-24 מיליוני ש"ח, לעומת 3 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל. בנטרול הפרשות אלו, הסתכם הרווח ברבעון לכ-1 מיליוני ש"ח בהשוואה להפסד של כ- 32 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל, שיפור הנובע מהסיבות שתוארו לעיל. ה- Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 73% משיעור של 130% (ה-Combined ratio בשייר ירד בתקופת זו לשיעור של 120% משיעור של 176%).
ביטוח אשראי הפרמיות ברוטו בתקופת הדוח הסתכמו בסך של כ-83 מיליוני ש"ח, לעומת סך של כ-80 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה. הרווח הכולל בתקופת הדוח הסתכם בסך של כ-28 מיליוני ש"ח לעומת סך של כ-23 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול שנבע מהתמתנות בקצב התביעות. ה-Loss ratio בשייר ירד בתקופת הדוח לשיעור של 26% משיעור של 39% בתקופה המקבילה אשתקד (ה- Combined ratio בשייר ירד לשיעור של 44% משיעור של 51%).
לתקופה של שלושה חודשים הפרמיות ברוטו הסתכמו בסך של כ-27 מיליוני ש"ח, בדומה לתקופה המקבילה אשתקד. הרווח הסתכם לכ-10 מיליוני ש"ח בהשוואה לכ-5 מיליוני ש"ח ברבעון המקביל, מהסיבות שתוארו לעיל. ה-Loss ratio בשייר ירד לשיעור של 21% משיעור של 51% (ה- Combined ratio בשייר ירד לשיעור של 41% משיעור של 65%).
סעיפים שאינם כלולים בתחומי הביטוח: הרווח הכולל מסעיפים שאינם כלולים בתחומי הביטוח הסתכם בסך של כ-164 מיליוני ש"ח, לעומת רווח כולל בסך של כ-81 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, גידול הנובע בעיקר מהכנסות מהשקעות לרבות ברווח הכולל האחר בסך של כ-212 מיליוני ש"ח בתקופת הדוח, לעומת הכנסות מהשקעות בסך של כ-102 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. בתקופה של שלושה חודשים הרווח הכולל מסעיפים שאינם כלולים בתחומי הביטוח הסתכם לסך של כ-49 מיליוני ש"ח לעומת הפסד כולל בסך של כ-44 מיליוני ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הגידול ברווח נובע בעיקר מהכנסות מהשקעות בסך של כ-77 מיליוני ש"ח בתקופת הדוח לעומת סך של כ-45 מיליוני ש"ח ברבעון מקביל אשתקד. מנגד, בתקופת הדו"ח נרשמו הוצאות במסגרת הסכם קיבוצי שנחתם בין החברה לוועד העובדים.
נכסים מנוהלים: סה"כ הנכסים המנוהלים של כלל ביטוח הסתכמו ליום 30.9.2017 לכ- 186.3 מיליארד ש״ח לעומת כ-176.8 מיליארדי ש"ח ליום 31.12.2016. סה"כ הנכסים המנוהלים עבור אחרים ע״י הקבוצה (שאינם נוסטרו) הסתכמו ליום 30.9.2017 לכ-155.1 מיליארד ש"ח לעומת כ-146.5 מיליארדי ש"ח ליום 31.12.2016.
סה"כ הון מוכר ב"כלל ביטוח" ליום 30.9.2017 עומד על 7,813 מיליוני ש"ח לעומת 7,522 מיליוני ש"ח ביום 31.12.2016. עודף ההון האפקטיבי של כלל ביטוח ליום 30.9.2017, עומד על כ- 2,974 מיליוני ש"ח לעומת כ-2,729 מיליוני ש"ח ביום 31.12.2016. שיעור עודף ההון האפקטיבי ליום 30.9.2017 עמד על כ-61.5% לעומת כ-56.9% ביום 31.12.2016.
יחס כושר פירעון כלכלי לפי חוזר סולבנסי: בחודש יולי 2017 פורסם חוזר דיווח לממונה אודות תוצאות חישוב יחס כושר פירעון כלכלי הקובע כי על חברות ביטוח לבצע חישוב של יחס כושר הפירעון הכלכלי ליום 31 בדצמבר 2016 בהתאם להוראות חוזר סולבנסי ולהגיש את תוצאותיו לממונה בסמוך למועד פרסום הדוח הכספי לרבעון השני של שנת 2017. החברה ערכה חישוב של יחס כושר הפירעון הכלכלי בהתאם להוראות חוזר הדיווח ותוצאות החישוב הוגשו לממונה בחודש אוגוסט 2017.
בתקופת הדו"ח המשיכה החברה באסטרטגיה לצמצום יתרות החוב של הקבוצה שאינו לצרכי הון בחברות הביטוח. כפועל יוצא, ביצעה החברה בתקופת הדוח פירעון מוקדם של יתרת הלוואה מבנק, אשר הייתה צפויה להיפרע לשיעורין עד סוף 2019. נכון לתאריך המאזן, לקבוצה אין יתרות חוב שאינו לצרכי הון בחברות הביטוח.