מהי קופת הגמל להשקעה שכולם מדברים עליה? קופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון נזיל שמלווה בהטבות מס וביתרונות נוספים. המוצר החדש הושק על ידי משרד האוצר במטרה לעודד את הציבור לחסוך, ונכון לעכשיו הוא זוכה להצלחה מרשימה.
עד שנת 2008 הייתה קופת גמל מכשיר חיסכון הוני פטור ממס ששימש בעיקר לטווח הבינוני, אך בחודש נובמבר 2016 השיק משרד האוצר מכשיר חיסכון חדש בשם "קופת גמל להשקעה".
השקת הקופה מלווה בשורה ארוכה של צעדים שננקטים על ידי משרד האוצר במטרה לעודד את החיסכון הפנסיוני בקרב הציבור. בנוסף, הקופה אמורה לספק מענה להיעדר חלופות השקעות ולאפשר נזילות מקסימאלית יחד עם הטבות מס אטרקטיביות.
במילים פשוטות ניתן להסביר שקופת גמל להשקעה משלבת בין השקעה בטווח קצר לבין השקעה לטווח ארוך. השקעה לטווח קצר נובעת מהנזילות היומית, בעוד החיסכון הוא פונקציה של הטבת מס של קצבת פנסיה פטורה ממס. כמו כן, קופת גמל להשקעה היא האפיק שיקלוט את החיסכון לכל ילד החל מינואר 2017.
מאפייני קופת גמל להשקעה מול מכשירי חיסכון אחרים
יש מספר מאפיינים שמייחדים את קופת הגמל החדשה מול מכשירי החיסכון הקיימים. ראשית, דמי הניהול בקופה עומדים על 1.05% מהצבירה ועוד 4% מההפקדות, לעומת 0.2% בממוצע בקרן נאמנות, עד 1% בממוצע בניהול תיקים וכ-1.2% בפוליסות חיסכון. עמלת ההפצה היא 0.25% לעומת 0.28% בקרן נאמנות והיעדר עמלת הפצה בניהול תיקים ופוליסת חיסכון.
שנית, אין סכום השקעה מינימאלי בקופת גמל להשקעה וסכום ההשקעה המקסימאלי עומד נכון להיום על 70 אלף ש"ח בשנה. גם בקרן נאמנות ובפוליסת חיסכון אין סכום השקעה מינימאלי ומקסימאלי, אולם בניהול תיקים יש סכום השקעה מינימאלי של 100 אלף ש"ח.
ההטבה המרכזית של קופת גמל להשקעה באה לידי ביטוי בכל הנוגע לתשלום מס. הקופה מציעה פטור מלא למי שבוחר למשוך את הכסף כקצבה בעת הפרישה, או תשלום מס על הרווח הריאלי במשיכה מוקדמת יותר. לצורך השוואה, בקרן נאמנות ישנו תשלום מס על רווח ריאלי בכל משיכה ומעבר בין אפיקי השקעה נחשב אירוע מס. גם בניהול תיקים נגבה תשלום וקיזוז מס ובפוליסות חיסכון משלמים מס בעת משיכת הכספים אך לא במעבר בין אפיקי השקעה.
חשוב לציין שפתיחת קופת גמל להשקעה לפני גיל פרישה לא מאפשרת קיזוז עם מס הכנסה במידה ולקופה יש הפסדים. המשמעות היא שיש לבחור היטב את הגורם המוסדי שמנהל את הקופה ולהתייעץ עם אנשי מקצוע לגבי ניצול ההטבות במועדים שונים. לפי נתוני בנק ישראל, בחודש דצמבר 2016 עמד שיעור הנכסים הסחירים על 52.6% וסך הנכסים המנוהלים על ידי המוסדיים הגיע ל-1.4 טריליון ש"ח.
איך עוקבים אחרי ביצועי הקופה? משרד האוצר מפעיל אתר אינטרנט שמטרתו לאפשר לכל חוסך לדעת מה התשואה שהשיגה כל קופה. מעבר לכך, חוסכים שבוחרים באפיק של קופת גמל להשקעה מקבלים דו"ח רבעוני ודו"ח שנתי. הדוחות מפרטים את סכום החיסכון, התשואה וההפקדות השוטפות בפרק הזמן הרלוונטי הנבחר על ידי החוסך.
קופת גמל להשקעה זוכה להצלחה כי היא נותנת מענה על שורה ארוכה של צרכים ודרישות. היא מנצלת מצד אחד את היתרונות של קופת גמל כמכשיר חיסכון בטוח, אך מצד שני מאפשרת להשיג תשואות שנגזרות כתוצאה מהשקעה לטווח ארוך. הקופה היא גם מכשיר חיסכון שמתאים לילדים: הורים יכולים לפתוח קופה על שם הילד, להחליט מי ינהל את החיסכון ולאשר לו להשתמש בכסף לכל מטרה כאשר יגיע לגיל 18.