עצמאי? עד סוף השנה מגיעה לך הטבת מס

אני רוצה פרטים נוספים >>

אוטוטו זה קורה, בסוף השנה האזרחית ייסגר חלון ההזדמנות בו תוכלו לקבל הטבת מס מרשות המיסים. השנה תוכלו לקבל הטבת מס של עד 5,681 ₪. מי מכם אשר ירצה לקבל את הטבת המס המגיעה לעצמאים, יצטרך להשקיע דקות ספורות מזמנו ולהפקיד לקרן השתלמות 7% מהכנסתו השנתית (ועד סכום הפקדה מרבי של 18,480 ₪) לצרכי חיסכון ועד לתאריך ה- 31.12.2015.

את תהליך פתיחת קרן ההשתלמות והפקדת הכספים לחיסכון ניתן לעשות כבר עכשיו בפעולה קצרה ופשוטה דרך האינטרנט. מכיוון שאין סיבה לחכות לרגע האחרון, תוכלו כבר עכשיו להצטרף לקרן השתלמות וליהנות מהטבת המס לשנה זו .

מי זכאי להטבה?

ההטבה ניתנת לעצמאים שהינם עוסקים מורשים. כדי ליהנות מההטבה לשנת המס 2015, צריך לבצע את ההפקדה עד לתאריך 31 לדצמבר 2015.

כמה עלי להפקיד?

ככלל, ההטבה ניתנת למי שמפקידים עד 7% מההכנסה השנתית שלהם בפועל, כאשר תקרת ההכנסה השנתית לשנת 2015 הינה 263,000 ₪, או לחלופין עד תקרת הפקדה לקרן השתלמות של 18,480 ₪.

איך מפקידים לקרן השתלמות?

ישנו מגוון קרנות השתלמות רחב אותן מנהלים מספר גדול של גופים, אך אצלנו במיטב דש ההצטרפות וההפקדה לקרן השתלמות היא פשוטה וזמינה מכל מקום ובכל זמן. אנו מאפשרים לפתוח את קרן ההשתלמות בצורה דיגיטלית דרך מחשב, טאבלט או מכשיר סלולרי, ולהפקיד לקרן ההשתלמות כספים באמצעות כרטיס אשראי או העברה בנקאית. כך שבכל שעה ומכל מקום ניתן לפתוח קרן השתלמות תוך דקות ספורות ולסיים את תהליך ההפקדה לקופה.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לעצמאים ושכירים, הנפוץ בעיקר בזכות הטבות המס אותן הוא מעניק. היתרון המובהק של קרן ההשתלמות הוא האפשרות להפקיד כספים לאפיק שמאפשר משיכת סכומים חד פעמיים.

את הכספים שנצברו ניתן למשוך לאחר שש שנים, או לאחר שלוש שנים בלבד במידה והכסף משמש להשתלמות מקצועית, או בהגיעו של העובד לגיל פרישה, כשהם פטורים מתשלום מס. בנוסף, הכספים פטורים מתשלום מס רווחי הון על הרווחים שהושגו וזאת עד תקרת ההפקדה הפטורה.

מי הגוף המנהל קרנות ההשתלמות הגדול בישראל?

בישראל קיימים מספר גופים המנהלים קרנות השתלמות, אך נכון לחודש אוגוסט 2015 הגוף שמנהל את היקף הנכסים הגבוה ביותר הינו חברת מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ, אשר מחזיקה למעלה מ 12% מענף קרנות ההשתלמות. מיטב דש מציעה פלטפורמת הצטרפות דיגיטלית ייחודית, קלה ופשוטה. במספר לחיצות כפתור, בכל זמן שתבחר, תוכל להיכנס לאתר החברה, לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד בה כספים תוך דקות ספורות, באמצעות כרטיס אשראי או העברה בנקאית.

כמה מהכספים שלי יוכרו לצרכי מס?

גולת הכותרת היא שעד  כ 30% מההפקדה – יוחזר אליך כהטבת מס.

כך זה עובד: בכל שנה אתה רשאי להפקיד כסף לקרן השתלמות, כאשר חלקו הגדול של הסכום יוכר לצרכי מס. החישוב מתבצע באופן הבא: בהנחה שתבקש לנצל את מלוא ההטבה, ותפקיד 7% מההכנסה השנתית שלך עד לתקרה של 263,000 ₪, או עד 18,480 ₪.

חלק ההפקדה שיוכר למס הינו 4.5%, כלומר: 4.5% * 263,000 = 11,835 ₪.

חלק ההפקדה שלא יוכר לצרכי מס הינו 2.5%, כלומר: 2.5% * 263,000 = 6,575 ₪.

על החלק שיוכר למס, תינתן הטבת ניכוי בגובה המס השולי של העצמאי (המס השולי משתנה ונע בין 10% ל 48%) לדוגמא מס שולי 48%  וכך ייהנה העצמאי מהטבת מס של 5,681 ₪ : כלומר 48% * 11,835 = 5,681 ₪.

איך מקבלים את הטבת המס בפועל?

על מנת לקבל את הטבת המס, יש לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד בה את הכספים עד לתקרת המס (או להפקיד לקרן השתלמות קיימת). לאחר מכן, יש להגיש לרשות המסים את הדו"ח השנתי על ההכנסות, בצירוף אישור הפקדה לצרכי מס שמתקבל מקרן ההשתלמות אשר כלול בדו"ח השנתי המתקבל מהקרן.

אני רוצה לשמוע עוד על קרן השתלמות דיגיטלית >>

האמור אינו מהווה ייעוץ ו/או שיווק פנסיוני / מסי המתחשבים בצרכי כל אדם ואינו נועד להחליפם. החברה המנהלת הינה מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ. *ההפקדה בכרטיס אשראי הינה חד פעמית במעמד ההצטרפות בלבד. קוד קופה: 512065202-00000000000880-0880-000.