רשות ניירות ערך מפרסמת היום את מסמך הקריטריונים הסופי שגיבשה להכרה בתוכנית אכיפה פנימית לאחר תהליך ארוך ויסודי של בחינת הערות הציבור ביחס לתכנית. במהלך החודשים האחרונים הרשות קיימה דיאלוג עם מגוון רחב של נציגי הגופים המפוקחים על ידה ולאחר השלמת התהליך היא מציגה היום את תפיסתה לגבי מהותה של תכנית אכיפה פנימית.
"תכנית אכיפה פנימית היא נדבך מרכזי ומשמעותי בתפיסתי לגבי מערך האכיפה הכולל בשוק ההון, שחייב לכלול שילוב בין אכיפה ציבורית להסדרה עצמית" אמר היום יו"ר הרשות פרופ’ שמואל האוזר. "אני מאמין שתוכנית האכיפה הפנימית היא התרומה המשמעותית ביותר של חוק האכיפה המנהלית. אם גופים פועלים בשוק יאמצו תוכנית אכיפה פנימית אפקטיבית וייקחו על עצמם באופן וולונטרי אחריות לשיפור נורמות ההתנהגות בתחום הציות לחוק, שוק ההון בכללותו יצא נשכר: לא רק ציבור המשקיעים, אלא גם הגופים המפוקחים עצמם. עיצובה של תכנית אכיפה פנימית אפקטיבית תתרום לייעול ולשיפור התהליכים העסקיים בחברות ולהפחתת סיכונים רגולטורים".
תוכנית אכיפה פנימית היא מנגנון וולונטרי אותו מאמץ ומיישם תאגיד באופן שוטף כדי לאתר ולמנוע הפרות ועבירות וכדי לוודא ציות של התאגיד ושל היחידים בו לדיני ניירות ערך. תוכנית האכיפה הפנימית יכולה לשמש גם כטענה הגנה בנסיבות מסוימות במסגרת הפעלת חוק ייעול הליכי אכיפה ברשות (הידוע גם כחוק האכיפה המנהלית). הרשות מפרסמת באופן פומבי הן את ההקלות שתוכנית אכיפה פנימית יעילה יכולה להעניק ליחידים ולתאגידים, והן את אמות המידה שלפיהן תיבחן את יעילותה של תוכנית אכיפה פנימית לצורך ההחלטה במתן ההקלות. כזכור, כחלק מהפעלת חוק האכיפה המנהלית, פרסמה הרשות בשבוע שעבר מכרז לאיתור יושבי ראש לוועדת האכיפה המנהלית.