בהמשך לדיווח המיידי של ישרס מיום 7 במאי 2018 בדבר תוצאות הנפקה בדרך של הצעת רכש חליפין מלאה שהציעה החברה למחזיקי אג"ח יא’ של החברה, על פי דו"ח הצעת מדף של החברה (המהווה גם מפרט הצעת רכש) מיום 29 באפריל 2018, מעדכנת החברה כי: במסגרת הצעת רכש החליפין רכשה החברה 67,340,696 ש"ח ע.נ. אג"ח יא’ של החברה בתמורה להנפקת 70,303,688 ש"ח ע.נ. אג"ח טז’ של החברה.
מועד ההחלפה בפועל, היינו המועד שבו נרכשו אג"ח יא’ והוקצו תמורתן אג"ח טז’, כמפורט בדוח ההצעה, הינו 9 במאי 2018. התמורה הכוללת לצורך חישוב ניכוי מס במקור בגין רווח ההון ממכירתן של אג"ח יא’, הינה 74,414,110 ש"ח, וזאת בהתבסס על מכפלת כמות אג"ח טז’ שהוקצו למחזיקי אג"ח יא’ שנענו להצעת רכש החליפין, בממוצע שערי הסגירה של אג"ח טז’ בשלושת ימי המסחר שקדמו למועד ההחלפה בפועל, שהינו כ-105.85 אגורות.
אג"ח טז’ אשר היו קיימות במחזור טרם הצעת רכש החליפין הונפקו ללא ניכיון וכן אג"ח טז’ שהוקצו במסגרת הצעת רכש החליפין כנגד אג"ח יא’ הונפקו ללא ניכיון.
סכום הריבית הכולל שנצבר בגין אג"ח יא’ המוחלפות ממועד התשלום האחרון שחל ביום 31 בדצמבר 2017 ועד למועד ההחלפה בפועל הינו 1,713,591 ש"ח ושיעור הריבית הנקובה השנתית הינו 7.2%.
אג"ח יא’ אינן צמודות למדד כלשהו. אג"ח יא’ המוחלפות הונפקו ללא ניכיון, לפיכך סכום התמורה הכולל בפדיונן הינו 74,414,110 ש"ח.