מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא מכשיר השקעה וחיסכון המאפשר הפקדות תקופתיות (אצל שכירים - הפקדות חודשיות; אצל עצמאיים - ניתן לבחור בתדירות ההפקדות) פטורות ממס. גובה ההפקדה מנוכה מהשכר ברוטו של העובד או העצמאי, ולכן ניתן לומר כי המדינה משתתפת בהפקדות עבור החיסכון.
ההפקדות בקרן נהנות מפטור ממס על רווחי הון, אם משיכת הכספים נעשית בתוך יותר משש שנים מיום פתיחת הקרן - או בתוך שלוש שנים לכל הפחות, אם המשיכה מתבצעת לצורך מימון השתלמות או לימודים (ומכאן שמה של הקרן). ניתן למשוך את הכספים גם בהגיע החוסך לגיל פרישה.
קרן השתלמות עבור שכירים
כעובד שכיר ההחלטה בדבר פתיחת קרן ההשתלמות תלוייה במעסיק, למעסיק אין חבות לפתיחת קרן השתלמות, לכן מדובר בהטבה שבין מעביד לעובד. בקרן השתלמות של שכירים, הפקדות המעסיק יכולות להגיע לחלק של 7.5% משכר הברוטו של העובד, כאשר חלקו של העובד יכול להגיע ל-2.5%.
העובד רשאי לבחור את קרן ההשתלמות בה יבחר להשקיע, והמעסיק מחוייב על פי חוק לקבל כל בחירה של העובד. חשוב שבחירת הקרן תיעשה ע"פ רמת סיכון ההשקעה המתאימה לעובד ממבחר מסלולי ההשקעה הקיימים.
חשוב להזכיר, כי עם תום שש שנות החיסכון של קרן ההשתלמות, ניתן למשוך חלק או את כל כספי ההפקדה אבל אין חובה לעשות כן. ניתן להמשיך לחסוך בקרן ההשתלמות וליהנות מן היתרונות שלה גם לטווח ארוך.
קרן השתלמות לעצמאיים – החיסכון המשתלם ביותר
גם עצמאיים יכולים ליהנות מיתרונות הפטור ממס בהפקדות לקרן ההשתלמות, ובניגוד לעובדים שכירים - עצמאיים יכולים להפקיד לקרן ההשתלמות שלהם כספים בכל עת, ובסכומים משתנים. עם פתיחת קרן ההשתלמות, מקבל החוסך באופן מיידי את מלוא הטבות הוותק, כאילו התחיל לחסוך בינואר של אותה השנה. ההפקדות אינן חייבות להיות רציפות או אחידות בסכומן - ניתן לבצע הפקדה חד פעמים לקרן ההשתלמות, כמו גם הפקדות שנתיות או תקופתיות, ואף הפקדה חודשית קבועה בהתאם לנוחיות החוסך. ניתן לבחור מסלול השקעה ממגוון מסלולי ההשקעה הקיימים ברמות סיכון שונות.
קרן השתלמות היא מכשיר השקעה שיש בו יתרונות רבים לחוסך
בין אם אתם שכירים, עצמאיים, או גם וגם - חשוב שתכירו את האפשרות לחסוך באמצעות קרן השתלמות - אפשרות המעניקה חיסכון פטור ממס, לטווח הבינוני עם אפשרות להאריך את תקופת החיסכון, באפיקי חיסכון שונים ובהרכבי תיק המותאמים להעדפותיכם כמשקיעים. כספי ההפקדה והרווחים הנצברים בקרן הם פטורים ממס - יתרון גדול לאפיק השקעה שבאופן מעשי, המעביד והמדינה מסייעים לכם לצבור בו סכומים הולכים וגדלים.