מחלקת חקירות, מודיעין ובקרת מסחר העבירה למחלקת ניירות ערך בפרקליטות מחוז תל אביב (מיסוי וכלכלה) את תיק החקירה בעניינם של מוטי כהן וליעם ישראל.
להלן תקציר החשדות אשר עמדו בבסיס החקירה, כפי שהופיעו בנספח בקשת רשות ניירות ערך לבית המשפט, לשחרורם של מוטי כהן וליעם ישראל בתנאים מגבילים מה-8 בספטמבר 2015: על פי החשד מרדכי (מוטי) כהן ושותפו ליעם ישראל, ניהלו במהלך השנים 2015-2012 עשרות חשבונות ני"ע של לקוחות וזאת ללא רישיון ניהול תיקים ובניגוד להוראות החוק בעניין. במסגרת פעילותם, ביצעו החשודים בין חשבונות הלקוחות ובין חשבונות שבשליטתם של כהן וישראל, פעולות קנייה ומכירה של ני"ע בדרכי תרמית ובכלל זה באמצעות ביצוע עסקאות עצמיות ומתואמות מוכוונות שער אשר תכליתן, על פי החשד, הן יצירת רווחים אסורים לזכותם והן הצגת מצגי שווא ללקוחותיהם בדבר תשואות תיק ההשקעות שלהם.
על פי החשד, גרפו כהן וישראל כתוצאה מפעילות זו רווחים אסורים בסך של כ-3 מיליון ₪.
במסגרת פעילותם ביצעו החשודים פעולות הסתרה של מקור הרווחים האסורים, לרבות באמצעות שימוש בחשבונות של צדדים שלישיים, עובדה המקימה חשד לביצוען של עבירות על חוק איסור הלבנת הון.