בית משפט השלום בירושלים קיבל את בקשת היחידה לפירוקים וגבייה קשה ברשות המסים באמצעות עו"ד ליאנא ח’ורי ועו"ד בשארה זהר ומע"מ ירושלים לעקל כספים ורכוש של חברת ’השמן והקרחת’, הרשומה במע"מ כמספרה, אך בעליה החדשים שינה את ייעודה והוא חשוד בקיזוז והפצת חשבוניות פיקטיביות בהיקף של כ- 45 מיליון שקל.
צווי העיקול הופצו ל-35 מלקוחות החברה ולארבעה סניפי בנק המחזיקים כספים של החברה. הבקשה הוגשה לאור החשש כי כספים ורכוש השייכים לכאורה לחברה יוברחו, לאחר שהחקירה בעניינה, וחומר הראיות מאפשרים בשלב זה להטיל עליה חיוב כפל מס של כ-2.7 מיליון שקל.
החקירה בעניינה של חברת ’השמן והקרחת’ החלה לאחר שבמאי 2015 נפתחה חקירה כנגד חברה אחרת (צ.ו.ז.מ) שעסקה בקיזוז והפצה של חשבוניות פיקטיביות, ושבשל פעילותה הפלילית נסגרה באופן יזום ע"י מע"מ ירושלים. יחידת החקירות של מכס ומע"מ ירושלים התחקתה אחר לקוחותיה של צ.ו.ז.מ, וגילתה כי חלקם החלו לקזז חשבוניות החשודות כפיקטיביות של חברת ’השמן והקרחת’ במקום חשבוניות של ’צ.ו.ז.מ’.
ואכן, מהחקירה עלו מספר ממצאים מעניינים: חברת ’השמן והקרחת’ הייתה רשומה במע"מ כמספרה, אך כשנה לאחר רכישתה על ידי מר איבראהים עות’מאן, ששמה ועיסוקה שונה על ידו ברשם החברות (אך לא במע"מ) לחברה העוסקת בתחום הבנייה והפיתוח.
מבדיקת ספרי החשבונות של החברה, זיהו החוקרים קפיצה חשודה במחזורי החברה ובדיקה מעמיקה יותר העלתה חשד כי הדבר נבע מהפצה וקיזוז של מאות חשבוניות מס החשודות כפיקטיביות, בהיקף של עשרות מיליוני שקלים. לאור החשדות נגד חברת ’השמן והקרחת’ נסגר תיקה במע"מ על מנת למנוע המשך הפעילות העבריינית והעמקת חובותיה למדינה, ובעליה זומן לחקירה ושוחרר בערבות.
במהלך איסוף המידע על רכושו של בעל החברה, ניסה החשוד להסתיר שני רכבים שבבעלותו על מנת שלא יעוקלו: לגבי אחד טען כי חונה באתר בנייה ואילו את השני, רכב שטח מסוג פולאריס RZR, טען כי במקרה מכר באותו היום. ה"קונה" אותר, נחקר ולבסוף עוקלו שני הרכבים על ידי יחידת הוצאה לפועל של רשות המסים בירושלים.