משרד האוצר פרסם טיוטת חוזר המפשט את מסמך ההנמקה שמקבלים חוסכים לפנסיה כשנבנה עבורם סל מוצרים פנסיוניים. ההוראה תקל על החוסך להבין את המסמך ולבחור באופן מושכל חיסכון פנסיוני.
פרסום הטיוטה הוא השלב האחרון ביישום התכנית להגברת התחרות בשוק החיסכון הפנסיוני, שהציגו בנובמבר 2010 שר האוצר, ד"ר יובל שטייניץ, סגן שר האוצר, יצחק כהן והממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון, פרופ’ עודד שריג.
מסמך הנמקה נמסר ללקוח בעת ייעוץ או שיווק פנסיוני על ידי סוכן ביטוח או יועץ פנסיוני. המסמך משקף את צרכי הלקוח ואת המוצרים הפנסיונים שבבעלותו ומציג את המלצות הסוכן או היועץ לגבי מבנה החיסכון הפנסיוני המתאים ללקוח. מסמך ההנמקה כולל גם המחשה מספרית של משמעות הרכב החיסכון הפנסיוני המומלץ לתקופת הפרישה. המסמך יחייב את סוכני הביטוח והיועצים הפנסיוניים לעבוד במסמך הנמקה במבנה אחיד, כך שניתן יהיה להשוות המלצות של גופים שונים. בנוסף, אחידות מבנה המסמך תאפשר להעביר אותו בין גופים שונים בצורה פשוטה, כולל באמצעות מסלקה פנסיונית.