פרקליטות מחוז חיפה (פלילי), באמצעות עו"ד ערן בר, הגישה (14.8.12) לבית משפט השלום בחיפה, כתבי אישום נגד דוד מלכה, אלי מלכה ואחרים, המייחסים להם ביצוע עבירות מס בהיקף של מיליוני שקלים ולאורך שנים רבות.
כתבי האישום הוגשו בעקבות חקירה שנוהלה ביחידת "יהלום" – היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה, במסגרת פעילות שביצעה היחידה, בשיתוף עם משטרת ישראל וגורמי אכיפה נוספים, נגד בעלי עסקים אשר משך שנים הפעילו מסעדות בחוף הים בגבעת אולגה תוך שהם עושים שימוש שלא כדין בקרקעות המדינה ומבלי לדווח על פעילותם לרשות המסים. במסגרת הפעילות נעצרו חלק מהמעורבים ע"י יחידת יהלום.
כפי שעולה מכתב האישום הפעילו החשודים את עסקיהם מאז שנת 2000 ללא כל דיווח לרשויות ותוך ביצוע עבירות מס בהיקף של מיליוני שקלים חדשים. עוד עולה כי בשנת 2009 לבדה, העלימו הנאשמים הכנסות בסכום של 633,000 ₪, כאשר את התקבולים הסתירו באמצעות הפקדתם בחשבון בנק ע"ש אחר.
בין היתר עולה כי לצורך ביצוע העבירות, על מנת להסתיר את פעילותם ואת הכנסותיהם, הפעילו הנאשמים, בין השנים 2009-2010, מכשיר לחיוב כרטיסי אשראי אשר הופעל תחת מספר עוסק של אדם אחר.