בית השקעות IBI דיווח היום (ג’) על תוצאות הרבעון השלישי לשנת 2023, ורשם המשל צמיחה שבאה לידי ביטוי ברבעונים האחרונים. החברה על חלוקת דיבידנד של 15 מיליון שקל.
בית השקעות רשם צמיחה של 29% בהכנסות הרבעון השלישי לכ-203 מיליון שקל לעומת הרבעון המקביל אשתקד. ההכנסות בתשעת החודשים צמחו בכ-32% והסתכמו לסך של כ-621 מיליון שקל. העלייה בהכנסות מיוחסת לצמיחה המואצת בפעילויות בתחום השירותים הפיננסיים.
בית ההשקעות רשם גידול של 24% בהכנסות משירותי המסחר והמשמורת/חבר בורסה לעומת הרבעון המקביל לסך של 70 מיליון שקל, הנובע בעיקר בעלייה בהיקפי המסחר ובמרווחי הריבית. רווח המגזר ברבעון הסתכם לסך של 23.4 מיליון שקל, לעומת 19.1 מיליון שקל בתקופה המקבילה אשתקד.
ההכנסות משירותי ניהול ותפעול הוניים באמצעות חברת IBI קפיטל ברבעון השלישי עלו ב-47% לכ-33.2 מיליון שקל, והרווח מפעילות עלה לסך של 14.7 מיליון שקל לעומת 8.3 מיליון שקל בתקופה המקבילה אשתקד.
הסוכנות הפנסיונית ארבע עונות הודיעה על השלמת עסקת נטו בחודש אוגוסט, השפעת תזרים המזומנים הנובע מהעסקה יבוא לידי ביטוי לראשונה בתוצאות הרבעון הרביעי של השנה. עם השלמת העסקה הפכה ארבע עונות לזרוע ההפצה הפרטית מהגדולות בישראל, המנהלת נכסים בהיקף של כ- 40 מיליארד שקל.
בכוונת החברה לממש אופציות בחברת אי.בי.אי - ניהול וחיתום בע"מ ובכך להגיע לאחזקה של כ-33% לעומת אחזקה של 28.5% טרם המימוש.
בתחום מוצרי ההשקעה הפיננסים נרשם גידול מתמשך בהיקף הנכסים המנוהלים במגזר ההשקעות האלטרנטיביות אשר עמד על כ-11.1 מיליארד שקל ליום 30.9.2023. ההכנסות הנובעות מדמי ניהול וייזום שוטפים, ודמי הצלחה הסתכמו לסך של כ-46.4 מיליון שקל ברבעון. רווח המגזר ברבעון השלישי הסתכם לכ-25.4 מיליון שקל.
ההכנסות מפעילות ניהול התיקים וקרנות הנאמנות הסתכמו ברבעון לכ-35 מיליון שקל בדומה לרבעון המקביל. גידול בהיקף הנכסים המנוהלים בחברת ניהול התיקים שעמד על 34.2 מיליארד שקל ובקרנות נאמנות שעמד של 15.6 מיליארד שקל ב-121 קרנות שונות.
הרווח לבעלי המניות הסתכם לכ-41.9 מיליון שקל, יותר מהוכפל לעומת הרבעון המקביל. הרווח הנקי שהציג בית ההשקעות ברבעון הסתכם לכ- 50.8 מיליון שקל, גידול של כ-91% לעומת הרבעון המקביל. הרווח הנקי בתשעת החודשים הראשונים של שנת 2023 צמח יותר מפי שניים והסתכם לכ- 164 מיליון שקל.
בהמשך לדיונים שקיימה הרשות עם החברה בקשר לאופן הטיפול החשבונאי וההכרה בהכנסה מדמי הצלחה, החברה החליטה לעדכן את שיעור ההפחתה בגין דמי ההצלחה כך שנכון לרבעון 3 יעמוד על 50%. כתוצאה מעדכון אומדן זה, ביצעה החברה הפחתה חד פעמית של 10 מיליון שקל מהכנסותיה הצפויות בגין דמי ההצלחה.
דמי ההצלחה מהווים עמלה לה זכאית החברה בעת השגת תשואה עודפת למשקיעים בקרנות הנדל"ן בארה"ב הנובעים בין היתר ממכירת הנכס לאחר השבחתו. כללי החשבונאות קובעים שניתן להכיר בדמי ההצלחה מקום בו התאגיד סבור שלא יתרחש היפוך משמעותי בסכום המצטבר של ההכנסה שהוכרה כאשר אי הוודאות תתברר בתקופות העוקבות.
עד לרבעון הראשון של שנת 2023 הכירה החברה בהכנסה מדמי הצלחה הצפויים בגין מימוש חלק מנכסי שותפויות הנדל"ן שלה כששיעור ההפחתה עמד בממוצע על 17% מאותה הכנסה. במהלך השנה קיימה החברה שיח עם סגל הרשות בנוגע לאומדנים החשבונאים הקשורים בשותפויות הנדל"ן וביחוד לגובה שיעור ההפחתה הסביר שיש לאמצו.
בעקבות הדיונים ולאחר שהחברה בחנה את התחזיות בענף הנדל"ן ולאור שינויים אפשריים בריבית ההיוון של נכסי הנדל"ן אשר עלולים להשפיע על שווי הנכסים שמהווים בסיס לחישוב דני ההצלחה עודכן שיעור ההפחתה ברבעון השני של השנה ל-25% וברבעון השלישי הנוכחי עלה ל-50%.
השפעת עדכון האומדן הוא קיטון של 4 מיליון שקל ברווח הנקי לתקופה של תשעת החודשים הראשונים של 2023 וקיטון של 3.1 מיליון שקל ברווח הנקי לרבעון השלישי של השנה.
לדברי דייב לובצקי, מנכ"ל IBI: "סיימנו עוד רבעון חזק של צמיחה מואצת בהכנסות בכל פעילויות הליבה, הכפלנו את הרווח והודענו על חלוקת דיבידנד נוספת לבעלי המניות. אנו ממשיכים בפיתוח מוצרים חדשים ומרחיבים את מגזר השירותים, מה שיניע את המשך הצמיחה גם בשנים הבאות. אנחנו נמצאים בשבועות קשים בהם הראש נמצא בעיקר עם הלוחמים ועם האזרחים בחזית ובעורף. הנהלת החברה גאה באנשיה, שגם בתקופה זו ממשיכים את הפעילות העסקית ביתר שאת, מגבים חוסרים ונתרמים לאינספור התנדבויות. הם הסימן האמיתי לחוסן ולדור הצעיר והמדהים שצומח שכאן. נכון למועד פרסום הדוחות, אנו מעריכים כי למלחמה אין השפעה מהותית על פעילות החברה וחברות הקבוצה, אך כמובן השפעה זו תלויה בהתפתחויות ובמשך זמן הלחימה".