משרד האוצר הציג לאחרונה קופת גמל חדשה בשם "קופת גמל להשקעה". המטרה העיקרית של הקופה היא לעודד את הציבור לחסוך לטווח ארוך, והיא עושה זאת באמצעות מאפיינים ייחודיים ושורה ארוכה של יתרונות.
מצד שני, ברור מאליו שהקופה לא מתאימה לכולם: הדרך הנכונה לדעת האם להשתמש בה היא להכיר לעומק את התכונות שלה ולבצע השוואה מול מכשירי חיסכון אחרים.
חוסכים לטווח ארוך? זה הפתרון המתאים לכם
ראשית, מי שרוצה לדעת האם קופת גמל להשקעה מתאימה לו צריך להבין מה היתרונות היחסיים שלה. כספי החיסכון בקופה נזילים לחלוטין והשימוש בה מאפשר דחייה של המס על רווחי ההון עד למועד משיכת הכספים. שנית, ישנו פטור ממס על רווחי ההון למי שימשוך את הכספים רק בגיל הפרישה. כך הוא גם יוכל לקבל את הכסף כקצבה שפטורה לחלוטין מתשלום מס הכנסה.
מהאמור לעיל ניתן להסיק שקופת הגמל החדשה מתאימה לכם בעיקר אם אתם מתכננים חיסכון לטווח ארוך. במצב כזה תוכלו לנצל את שתי הטבות המס המרכזיות – פטור ממס רווח הון וקצבת פנסיה פטורה ממס – מבלי לספוג את הפסד התשואה שנוצר בכלל שהכסף לא מושקע בהשקעות לא סחירות. במילים אחרות, קופת הגמל היא כאמור בעלת נזילות יומית ולכן מנהלי ההשקעות לא יוכלו להשתמש עבורה בנכסים לא סחירים, לכן היא לא מתאימה לכם אם אתם מתכננים שימוש דינאמי בכסף.
מנצלים את תקרת ההפקדות לקרן השתלמות? עברו לקופת הגמל החדשה
חשוב להבין שהמונח "קופת גמל להשקעה" עשוי להטעות את מי שלא בקיא בנבכי שוק ההון, היות ולא מדובר על קופת גמל רגילה (שבה חוסכים לטווח ארוך באמצעות נכסים לא סחירים). מצד שני, היא בהחלט מתאימה לשכירים או עצמאים שמנצלים עד תום את תקרת ההפקדה לקרן השתלמות. זהו קהל יעד שמסוגל להשתמש בקופת גמל להשקעה כמוצר חיסכון אידיאלי לטווח בינוני.
נכון לשנת 2016, אחוז ההפקדה המרבי המזכה עצמאים בהטבה במס הכנסה הוא 16% לקרן פנסיה ו-7% לקרן השתלמות. עצמאים יכולים להפקיד עד 33,408 ש"ח בקרן הפנסיה שלהם ועוד 18,270 ש"ח בקרן השתלמות כדי לקבל את הטבת מס ההכנסה.
לצורך השוואה, תקרת ההפקדה לקרן פנסיה עבור שכירים מחושבת בצורה שונה. אחוזי ההפקדה המרביים המזכים בהטבות מס הכנסה עומדים נכון להיום על 22.83% מהשכר לפנסיה (שנחלקים ל-7% הפקדות עובד, 7% הפקדות מעסיק לתגמולים ו-8.33% הפקדות מעסיק לפיצויים), לעומת 10% מהשכר לקרן השתלמות. אם אחוזי ההפרשות שלכם גבוהים יותר – כדאי לכם בוודאות לעבור לקופת הגמל החדשה של משרד האוצר.
מתכננים להביא ילדים? הישארו עם קופת הגמל החדשה
הורים ששמעו על היוזמה לפתוח "קופת חיסכון לכל ילד" צריכים לדעת שבמסגרתה גם נפתחת כברירת מחדל קופת גמל להשקעה. קופת החיסכון לכל ילד מחייבת את המדינה להעביר 50 ש"ח בחודש עד הגיעו לגיל 18 או 21, אך בשאיפה למקסם את כספי החיסכון הצפויים הוחלט במשרד האוצר לנהל אותם בקופת הגמל להשקעה.
החלטה זו הופכת את קופת הגמל להשקעה לאופציה מצוינת לחיסכון לילדים גם בגלל שממילא מופקדים אליה כספים (אלא אם ביקשתם לערוך שינוי), וגם בגלל שלפי הערכות משרד האוצר היא צפויה להשיג תשואה עודפת ביחס לתכניות החיסכון בבנקים.