כתבי אישום הוגשו לבתי משפט השלום בת"א ובראשון לציון נגד בעליה של חברה למוצרי דפוס ומנהל הייצור בה, במסגרתם מואשמים השניים כי הונו את רשות המסים ואת ביטוח לאומי בהיקף של מיליוני שקלים באמצעות הנפקת תלושי שכר פיקטיביים לעובדים בחברה ולכל דורש. כתב האישום התגבש לאחר חקירה משותפת שכללה את חוקרי מס הכנסה מרכז, יחידה ארצית של משטרת ישראל וביטוח לאומי. עו"ד יפעת דור, מפרקליטות מיסוי וכלכלה ת"א הגישה את כתבי האישום בפרשה.
כמפורט בכתבי האישום, מרדכי מויאל (54) מכפר שמריהו, שימש בין השנים 2011-2006, בעלים ומנהל של חברת "בי. מוס בע"מ", העוסקת בייצור, שיווק וייצוא מוצרי דפוס. בתקופה הרלוונטית העסיק מויאל בעיקר עולים חדשים ופנסיונרים, לצורך עבודות גזירה, הדבקה וקיפול של דברי דפוס. רוב העובדים ביצעו את עבודתם מהבית. רומן נרמניה (54) מלוד, היה מנהל הייצור בחברה ואחראי על העובדים וגיוסם, והיה עושה דברו של הבעלים בפעולות ההונאה, זאת בתמורה לקבלת כסף מזומן ממויאל ותוספת שכר בתלוש.
השניים מואשמים בכך שבתקופה הרלוונטית, באמצעות החברה, הנפיקו מסמכים כוזבים בנוגע להעסקת עובדים, בכלל זה: העסיקו עובדים ושילמו להם במזומן ללא הוצאת תלושי שכר, הנפיקו על שמה של החברה תלושי שכר פיקטיביים הגבוהים או הנמוכים מהשכר ששולם בפועל. כמו כן, רשמו בספרי החברה תלושי שכר כוזבים של עובדים פיקטיביים בהיקף של יותר מ- 3.8 מיליון ₪, זאת לצורך הקטנות ההכנסות החייבות במס של החברה.
במהלך הזמן, בתקופה בה מיוחסים העבירות לנאשמים, נפוצה השמועה כי בחברה זו ניתן להשיג תלושי שכר פיקטיביים, היכולים לשמש למגוון מטרות (הנחה בגני ילדים, קצבת השלמת הכנסה, דמי אבטלה, קבלת משכנתא ועוד). בעקבות כך, פנו אנשים שונים לנרמניה, לצורך הנפקת התלושים על שמה של חברת "בי. מוס בע"מ". מקבלי המסמכים הפיקטיביים ניצלו אותם והוציאו במרמה מהביטוח הלאומי סך של כ- 330,000 ₪.