איך פספסתי את הטבת המס השנתית?

על אף ניסיונותיו להצטרף לקרן מיד בתחילת השנה ולהפקיד רטרואקטיבית לשנה שעברה, כבר לא ניתן היה ליהנות מהטבת המס, אותה ניתן היה לנצל רק עד סוף השנה האזרחית.

הטבת המס מוענקת לעצמאים הרשומים ברשויות המס בישראל כעוסק מורשה ויכולה להסתכם בעד 5,702 ₪ (בהנחת מדרגת מס שולי של 48%). גובה ההטבה מתבסס על הפקדה של 7% מסך ההכנסה השנתית בפועל של העצמאי ועד לתקרת הכנסה של 264,000 ₪, כלומר הסכום המקסימלי אותו ניתן להפקיד וליהנות מהטבת המס עומד על 18,480 ₪.

אם לא די בכך, הרי שהדרך להצטרפות לקרן ההשתלמות של מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ פשוטה וקלה מתמיד.

מיטב דש גמל ופנסיה, המנהלת 12% מהיקף הנכסים בשוק קרנות ההשתלמות בישראל, מציעה פלטפורמה דיגיטלית פשוטה ואינטואיטיבית, המאפשרת בתוך מספר דקות להצטרף לקרן השתלמות דרך המחשב או מכשיר הסלולר. מלבד הפיכת פלטפורמת ההצטרפות לפשוטה ואינטרנטית, מיטב דש גמל ופנסיה גם מאפשרת לבצע הפקדה במועד ההצטרפות לקרן ההשתלמות, באמצעות כרטיס אשראי או העברה בנקאית, כך שבמספר פעולות פשוטות ובתוך דקות ספורות, ניתן לפתוח קרן השתלמות, להפקיד בה כספים וליהנות מהטבת מס של עד 5,702 ₪.

להצטרפות לקרן השתלמות דיגיטלית

הכספים המופקדים לקרן ההשתלמות נצבר במסגרת מסלול ההשקעה , וכך, לאחר 6 שנים מיום פתיחת הקרן ניתן למשוך את הכספים ואת התשואה שנצברה (עד תקרת ההפקדה) כסכום חד פעמי וללא תשלום מס רווחי הון. במידה ועברו 3 שנים מיום פתיחת הקרן ניתן למשוך את הכסף לטובת השתלמות מקצועית (בכפוף להוראות הדין ותקנון הקרן) או במקרה בו יצא העצמאי לגיל פרישה. משיכת סכומים חד פעמיים פטורים ממס וממס רווחי הון הפכה בשוק החיסכון הפנסיוני ייחודית לקרנות ההשתלמות בעיקר לאחר שקופות הגמל הפכו להיות קופות למטרת קצבה בשנת 2008, ולאור העובדה שכל אפיק חיסכון אחר במדינת ישראל חייב במס רווחי הון. אם כן נמצא כי, קרן ההשתלמות מהווה מוצר חיסכון משתלם ביותר עבור ציבור השכירים ובמיוחד עבור ציבור העצמאיים.

כיצד מחושב החיסכון בפועל?

עצמאי אשר יפקיד את הסכום המרבי המוכר למס, כלומר עד 7% מההכנסה השנתית שלו, כאשר ההכנסה המרבית המוכרת לצורך כך היא 264,000 ₪, ייהנה מפטור של מס שולי בגובה 48%. לדוגמא, עצמאי שהכנסתו השנתית החייבת במס נאמדת בכ - 300,000 ₪ בשנה יוכל להפקיד מקסימום של 18,480 ₪ (7% מתקרת הכנסה של 264,000 ₪) לקרן ההשתלמות שלו, כאשר 4.5% מתוכם יוכרו למס, דהיינו 11,880. סכום זה יהיה פטור ממס בגובה של 34% השווה ל 4,039 ₪.

באופן דומה, עצמאי אשר הכנסתו השנתית החייבת במס היא מעל ל- 501,960 ויפקיד את המקסימום שניתן (18,480 ש"ח) יזכה להטבת מס בשיעור של 48% על אותם 4.5% המוכרים למס (11,880 ₪), כלומר חיסכון של 5,702 ₪.

עצמאי, מס הכנסה מחזיר לך כסף, לא תיקח?

מיטב דש מאפשרת לך לעשות זאת בקלות יותר מאי פעם.

קרן השתלמות דיגיטלית – לחץ והצטרף