מידרוג מוציאה את איגרות החוב של כפיר מכשירים פיננסיים מרשימת המעקב ומותירה דירוג Ba1.
בעקבות פניית מחזיקי איגרות חוב (סדרה א’) מסוימים לכפיר 1 מכשירים פיננסיים, בבקשה להחליף איגרות חוב (סדרה א’) לאיגרות חוב (סדרה ד’). בכוונת החברה להציע לכלל מחזיקי איגרות החוב (סדרה א’) לרכוש את איגרות החוב (סדרה א’), בתמורה להנפקת איגרות חוב (סדרה ד’) בתוספת תשלום שקלי נוסף. בהתאם לכתב הבקשה וההסכמה, אותו אישרו מחזיקי איגרות החוב (סדרה א’), עם הנפקת איגרות החוב הנוספות (סדרה ד’) בתוספת תשלום שקלי נוסף למשקיעים בתמורה לאיגרות החוב (סדרה א’), לא תהיה למחזיקים המעוניינים1 כל זכות כלפי החברה בגין איגרות החוב (סדרה א’) שנרכשו על ידי החברה כאמור והחברה לא תהיה חייבת בכל תשלום למחזיקים המעוניינים בגין איגרות חוב (סדרה א’).
החברה תעביר את הנכסים המגבים את איגרות החוב (סדרה א’), שיוחלפו לטובת איגרות החוב (סדרה ד’), כך שהיחס בין היקף הנכסים המגבים להיקף איגרות החוב (סדרה ד’)[2], לרבות העודף התזרימי בין התקבולים מיחידות נאמנות שהונפקו על ידי Steers Lasso Trust, Series 2007-1 (להלן: "הנכסים המגבים") לתשלומי איגרות החוב (סדרה ד’), יישמרו.
כמו כן, במסגרת ביצוע החלפת איגרות החוב, יותאם הסכם ה-SWAP עם בנק הפועלים לסך הערך הנקוב של איגרות החוב (סדרה א’) שיוותרו במחזור, לאחר ביצוע ההחלפה.
היתרה שתיוותר בחשבון החברה כתוצאה מהתאמת הסכם ה-SWAP בגין סדרה א’, תשמש לתשלום השקלי הנוסף והוצאות הליך ההחלפה. יתרה זו, שתיוותר בחשבון, הינה המקור היחיד לתשלומים אלו. במידה והמקור לא יאפשר לחברה לעמוד בתשלומים האמורים, החברה לא תבצע את הליך ההחלפה, בנוגע להצעת החלפה 1, כהגדרתה לעיל והצעת ההחלפה 2.